Praxio

Geração no Globus da DIRF e Informe de Rendimentos

No menu Rotinas Anuais –> DIRF e Informe de Rendimentos, no campo Ano base, informar o ano 2023.

Se o ano-base ainda não tiver sido calculado será exibida a mensagem abaixo:

Se a resposta for SIM às parametrizações referentes ao ano anterior serão resgatadas, caso a resposta for NÃO, será necessário realizar os procedimentos abaixo:

Apuração da DIRF por Regime Caixa – Pagamento 5º Dia Útil

Esta opção deve ser utilizada para Empresas que trabalham com “Regime de Caixa” com pagamento da seguinte forma: Adiantamento no mês e Pagamento no Mês seguinte. Para esta opção de DIRF, o campo Regime de Pagamento deve ser informado “Caixa”.

O sistema informa os valores dos rendimentos de dezembro do ano anterior a Novembro do ano- base, somando os valores de vencimentos e descontos com incidências de IR de cada mês com a Competência 13º salário: Informar a competência utilizada para cálculo da segunda parcela da 13º salário.

Como conferir os cálculos para empresas de Regime Caixa

Rendimentos Tributáveis

+     Proventos com incidência de IRF MêsAnterior

+     Proventos com incidência de IRF de Férias com fato gerador no mês

+     Proventos com incidência de IRF de quitação do mês

+     Adiantamento do Mês (Evento Interno 500)

+     IRF do Adiantamento do Mês (Evento Interno110)

• Adiantamento do Mês Anterior (Evento Interno 500)
• IRF do Adiantamento do Mês Anterior (Evento Interno 110)

Deduções

• INSS do Mês Anterior (Evento Interno 050)
• INSS de Férias com fato gerador no mês (Evento Interno 051)
• INSS de quitação do mês (Evento Interno 050, 051)
• Pensão do Mês Anterior (Eventos selecionados na tela e cadastro de pensionistas)
• Pensão de Férias com Fato gerador no mês (Eventos selecionados na tela e cadastro de pensionistas)
• Pensões pagas em Quitação do mês (Eventos selecionados na tela e cadastro de pensionistas)
• Dedução com Dependentes do Mês Anterior (Evento Interno 602)
• Dedução com Dependentes de Quitação do Mês (Evento Interno 602)

RF Retido

+     IRF do Pagamento do Mês Anterior (Evento Interno 101, 104)

+     IRF do Adiantamento Mês (Evento Interno110)

+     IRF de Férias com Fato gerador no mês (Evento Interno 102)

+     IRF de Quitação no mês (Evento Interno101,102,104)

 Pagamento Dentro do mês – Regime Competência

Esta opção deve ser utilizada para Empresas que trabalham com Regime de Pagamento e Adiantamento dentro do mesmo mês.

O Sistema informa os valores dos rendimentos lançados de janeiro a dezembro do ano- base, somando os valores de vencimentos e descontos com incidências de IR e IR sobre Férias, lançados no mês, na ficha financeira de cada funcionário, desconsiderando o Adiantamento. Para esta opção de DIRF, o campo Regime de Pagamento deve ser informado “Competência”.

Competência 13º salário: Informar a competência utilizada para cálculo da segunda parcela do 13º salário.

Como conferir os cálculos para empresas de Regime Competência

• Rendimentos Tributáveis

+ Proventos com incidência de IRF

+ Proventos com incidência de IRF de Férias com fato gerador no mês

• Deduções

INSS do Mês (Evento Interno 050)

INSS de Férias com fato gerador no mês (Evento Interno 051)

INSS de quitação do mês (Evento Interno 050, 051)

Pensão do Mês (Eventos selecionados na tela e cadastro de pensionistas)

Pensão de Férias com Fato gerador no mês (Eventos selecionados na tela e cadastro de pensionistas)

Pensões pagas em Quitação do mês (Eventos selecionados na tela e cadastro de pensionistas)

• Dedução com Dependentes do Mês (Evento Interno 602)

IRF Retido

+     IRF do Pagamento do Mês (Evento Interno 101, 104)

+ IRF do Adiantamento Mês (Evento Interno 110)

+ IRF de Férias com Fato gerador no mês (Evento Interno 102)

+ IRF de Quitação no mês (Evento Interno 101,102,104)