CGS - Reforma Tributária – Tributos CBS/IBS no Conhecimento Eletrônico

Modificado em Ter, 16 Dez, 2025 na (o) 9:24 AM

Informações gerais

Objetivo:

Com a chegada da Reforma Tributária foram implementados os novos tributos (IBS/CBS) nas emissões de Conhecimento Eletrônico no módulo de Cargas.

Detalhes:

Módulo: Cargas (CGS)
Caminho de acesso:
Cadastro > CBS/IBS > Cadastro de CST
Cadastro > CBS/IBS > Cadastro de Classificação Tributária
Cadastro > CBS/IBS > Cadastro de Alíquota da CBS

Informações adicionais:

IBS - O Imposto sobre Bens e Serviços será um tributo sobre o valor agregado que substituirá o ICMS (Imposto sobre a Circulação de Mercadorias e Serviços), de caráter estadual, e o ISS (Imposto sobre Serviços, de cunho municipal).

CBS – O imposto CBS é a Contribuição sobre Bens e Serviços prevista a partir da Reforma Tributária.Além de substituir os impostos federais, PIS/Cofins.

A partir da versão de 10/12/2025, o sistema obrigará o preenchimento da informação da Classificação Tributária, desta maneira caso não preenchido este dado na emissão do CTe, será apresentado uma mensagem em tela até que tal informação seja preenchida.

1. Cadastro

Para efetuar o cadastro dos novos impostos (IBS e CBS), acesse a sequência de menus ‘Cadastro > Gerais > Impostos’. .

Para o cadastro, basta clicar no ícone + para que seja inserido o próximo número automaticamente, em seguida insira a descrição do novo imposto e respectivamente selecione-o no campo Tipo Imposto.

Em seguida, insira uma Vigência(Mês/Ano) no respectivo campo e selecione a formatação da Base, a qual será validada no cálculo deste imposto e informe uma faixa de valor no respectivo campo.

Em seguida, efetue o mesmo processo para os impostos para o IBS Estadual e CBS.

Imposto IBS Estadual

Imposto CBS

2. Funcionamento da Rotina

Após o cadastro destes impostos para o efetivo cálculo nos documentos, é necessário associá-los ao tipo um tipo de Serviço. Para consultar o tipo de serviço, acesse a sequência de menus: Cadastros > Gerais > Serviços.

Os impostos cadastrados serão visualizados e podem ser associados ao tipo de serviço desejado, basta selecioná-los e efetivar o cadastro.

Na emissão dos documentos devem ser associado o tipo de serviço e indicar qual o Código de Classificação Tributária que se enquadra a partir disto o sistema buscará os respectivos impostos em meio ao cálculo:

Este mesmo procedimento é replicado para as demais telas de emissão, como Emissão Automática por NF, Emissão Automática por Minuta, Emissão Automática por ACT. A diferença é que nessas telas a inclusão manual do CodClassTrib fica disponível sobre o botão direito do registro agrupado:

Mas independente da tela de origem, é possível visualizar os impostos em tela de Manutenção de Serviço através do ícone destacado:

Impostos IBS e CBS no XML

3. Conferência de Valores

Para conferir se os valores aplicados sobre o documento fiscal está correto, é disponibilizado no módulo através do botão "F7" a Calculadora de IBS/CBS. Basicamente esta calculadora identifica através das informações como Código de Classificação Tributária, Municipio de Destino e Valor do Serviço quais alíquotas se aplicam para os devidos impostos:

Importante: Vale destacar que, conforme mencionado, os valores das alíquotas desses impostos poderão ser atualizados posteriormente e informados pelo Governo. Diante disso, deverão ser ajustados nos respectivos cadastros indicados, conforme os links mencionados nas informações adicionais desta documentação.

4. Relatório

Após a emissão dos documentos fiscais com os novos impostos, os valores correspondentes passam a ser exibidos no relatório Serviço de Frete, acessível em: Operacional → Relatórios → Serviços de Frete.
Para essa finalidade, foi criado o Modelo 13, desenvolvido exclusivamente para apresentar os novos impostos:

Esse modelo foi baseado no modelo padrão (1) da própria rotina, preservando todos os resultados e informações já existentes, com o acréscimo dos novos campos referentes aos impostos, conforme demonstrado no exemplo abaixo:

Na tela de fitro para gerar o relatório com a opção do botão 'Consultar'

5. Preenchimento automático

Com o objetivo de evitar o preenchimento manual e tornar o processo mais ágil para o usuário emissor, foram criadas parametrizações que permitem padronizar o código de classificação tributária utilizado na emissão do documento fiscal. A definição do código poderá ocorrer com base nos seguintes critérios:

Parâmetro Local:

Tipo de Serviço:

Quando houver concorrência, ou seja, quando ambos os parâmetros estiverem preenchidos, o sistema aplicará a regra de maior precisão:

Preferência para o Tipo de Serviço:
Caso exista um código configurado diretamente no Tipo de Serviço associado ao documento fiscal, ele será utilizado.

Fallback para Parâmetro Local:

Se o Tipo de Serviço não estiver parametrizado, mas o Parâmetro Local sim, o sistema utilizará o código definido a nível de Garagem.

No entanto, antes da emissão do documento fiscal, o usuário poderá visualizar o código sugerido automaticamente pelo sistema e, se necessário, alterá-lo manualmente.

Quando isso ocorrer, a alteração do usuário terá prioridade sobre qualquer parametrização configurada.

Na emissão automatizada (Cargas Automatização), o sistema segue na mesma lógica, no entanto com um parâmetro adicional e sendo o mais prioritário, sendo possível configurar a nível da operação com o respectivo cliente:

Se algum auxílio ou esclarecimento forem necessários, conte conosco através de nossos canais de atendimento.

Telefone: (11) 5018-2525.

Portal do Cliente: https://portaldocliente.praxio.com.br/

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