Cálculo DIFAL - Mato Grosso do Sul

Implementado na rotina de entrada de notas fiscais, novo cálculo de débito de DIFAL para o estado do Mato Grosso do Sul.

Cadastros>Controle>UF

 Parâmetro para validação da utilização de cálculo DIFAL com base dupla.

Diários>Entradas>Por nota fiscal

Atualizado o cálculo da base de débito do diferencial de alíquota para entrada de notas fiscais no estado do Mato Gross do Sul, para atender à nova legislação conforme exemplo abaixo:

      
Valor do item = 250,00

Alíquota item = 12%

ICMS do item = 30,00

Base de cálculo (valor do item - ICMS do item)

250,00 - 30,00 = 220,00

Alíquota corresponde em % = 100,00

Alíquota Interna = 17,00

Alíquota divisível (alíquota correspondente - alíquota interna)

100,00 - 17,00 = 83,00

Nova base (base de cálculo / alíquota divisível)

220,00 / 0,83 = 265,06

ICMS interno = Resultado da nova base vezes alíquota interna

265,06 x (17/100) = 45,06

DIFAL  (ICMS interno – ICMS do item)

45,06 - 30,00 = 15,06

Para saber a base, alíquota e valor do DIFAL:

Valor do item dividido pela alíquota da base de cálculo menos a alíquota interna

250,00 / ((100-17) /100) = 

Base = 301,20

Alíquota do DIFAL = a diferença entre as alíquotas interna e interestadual  

17-12 =

Alíquota = 5%

Valor = Base vezes a alíquota do DIFAL

301,20 x (5/100) = 

Valor = 15,06

Escrituração>Documentos de entrada>Conferência de documentos