1. Informações Gerais

 

Objetivo:

 

Possibilitar a Dedução de ICMS DIFAL na Saída da base de calculo do PIS e COFINS.

 

Detalhes:

 

  • SIM: 85320 

 

  • Módulo: Escrituração Fiscal (ESF)

 

  • Acesso: 

 

Módulo ESF à PIS e COFINS  àCálculo / Apuração

 


 

Informações Adicionais:

 

  • Implementamos a Dedução ICMS DIFAL apenas para Saída, na aba > Filtros > Dedução de ICMS - Saída e incluímos a flag " Deduzir o valor de ICMS DIFAL da base de calculo  ;
  • Nesta aba poderá filtrar pelo modelo do documento e ou tipo de documento;
  • Será realizado o calculo somente por documento ou seja caso marque a opção da aba > Cadastro de material a flag de dedução ICMS DIFAL e automaticamente desmarcada e vice versa.

 

 

2. Aba Dedução ICMS - Saída 

 

Criamos uma nova Flag na aba Dedução ICMS - Saída onde marcada " Deduzir o valor de ICMS DIFAL da base de calculo" iremos deduzir o ICMS DIFAL da base de calculo do PIS/COFINS.


Ao marcar a flag para deduzir o calculo do ICMS DIFAL caso tenha marcado a flag da aba > Cadastro de Material a flag " Utilizar cálculo com base no agrupamento do cadastro de material" automaticamente será desmarcada pois não efetuamos calculo do ICMS DIFAL por item;



 

 

Tela 1: Filtros/Dedução ICMS-Saída






 3. Realizando o cálculo 

 

 

Após efetuar a parametrização acima vamos iniciar o calculo deduzindo o ICMS DIFAL 



Passo 1: Emitindo o livro para verificar o valor do ICMS DIFAL


Emito um livro em Documentos de Saída > Relatório > Conferência de digitação para demonstração calcularei o documento 3146.

Seu valor de contábil é R$ 139,50 e tem 7,93 de ICMS DIFAL ou seja a minha base de calculo para fins de PIS e COFINS será de 131,57







Passo 2: PIS e COFINS/Calculo/Apuração 



Aqui vamos efetuar o calculo  do PIS e COFINS 


É extremamente importante marcar a flag para deduzir o ICMS DIFAL na aba > Dedução de ICMS - Saída   " Deduzir o valor de ICMS DIFAL da base de calculo"  conforme demonstrado acima.


Caso ocorra algo que você tenha que excluir o calculo e refazer, não esqueça de marcar a flag da dedução de ICMS DIFAL novamente.



Calcularei o Documento 3146 conforme abaixo




Calculo efetuado



    Note que a base de calculo não mudará será o valor contábil do documento;

O valor que deverá verificar é o campo base nele constará o valor da base de calculo de PIS e COFINS no nosso exemplo o valor de131,57 e confere com o livro que emitimos acima.