Reforma Tributária – Tributos CBS/IBS na NFS de Saída

Modificado em Seg, 20 Out na (o) 9:17 AM

Informações gerais

Objetivo:

Com a chegada da Reforma Tributária foram implementados os novos tributos (IBS/CBS) na Tela de Nota Fiscal de Serviço Saída.

Detalhes:

Módulo: Escrituração Fiscal (ESF)
Caminho de acesso: Cadastro > CBS/IBS > Cadastro de CST

Cadastro > CBS/IBS > Cadastro de Classificação Tributária

Cadastro > CBS/IBS > Cadastro de Alíquota da CBS

Documentos de Saída > Livro de ISS > Manutenção de Documentos

Documentos de Saída > Livro de ISS > Conferência de Documentos

Informações adicionais:

Na tela de Nota Fiscal de Serviço (Entrada/Saída), na aba de inclusão de itens, foi implementada a aba "Impostos", que contempla os novos tributos IBS e CBS.

Para IBS:

O sistema irá priorizar a alíquota do IBS Estadual, conforme regra na seguinte ordem:

Se houver alíquota do IBS Estadual, ela será utilizada.
Na ausência desta, será aplicada a alíquota padrão.

O sistema irá priorizar a alíquota do IBS Municipal conforme regra na seguinte ordem:

Se houver alíquota do IBS Municipal, ela será utilizada.
Caso não exista, será considerada a alíquota definida pela Unidade Federativa (UF).
Na ausência de ambas, será aplicada a alíquota padrão.

Os valores dos tributos IBS e CBS agora são exibidos na visualização da Nota Fiscal de Serviço e na aba Impostos da manutenção de documentos.

1. Livro de ISS Saída

Menu: Documentos de Saída > Livro de ISS > Manutenção de Documentos

Na aba "Itens", após preencher os dados, acesse a aba "Impostos CBS\IBS". Nela, você deverá informar a Classificação Tributária. O sistema realizará o cálculo automaticamente e, no caso da IBS, seguirá as regras definidas nas "Informações Adicionais".

Após selecionar a Classificação Tributária e a Base de cálculo, pressione Enter. O sistema exibirá automaticamente os valores na tela, e os mesmos não poderão ser alterados. Confira as informações e pressione Enter para prosseguir com o lançamento da nota fiscal.

Orientação – Campo Base de Cálculo na Emissão de Documentos

Na tela acima, temos o campo Base de Cálculo.

O que informar:
Ao lançar um documento de saída, deve-se preencher a Base de Cálculo com o valor líquido da operação, ou seja:

Valor total da operação – impostos incidentes (ICMS, IPI, ISS, PIS, COFINS).

Como funciona no sistema:

Após informar o valor líquido, o sistema realizará automaticamente o cálculo dos tributos correspondentes.
Dessa forma, evita-se a inclusão indevida de impostos na própria base de cálculo.

✅ Exemplo prático

Valor total da nota: R$ 1.800,00
Tributos incidentes: 15% = R$ 270,00
Base de cálculo a informar: R$ 1.530,00

Dica: Sempre conferir se os parâmetros de tributação no sistema estão atualizados para garantir que os cálculos sejam aplicados corretamente.

Se não houver impostos a calcular no documento, passe o campo "Classificação Tributária" com a seta para baixo e depois pressione "Enter" para prosseguir sem informar dados de CBS e IBS.