Informe de Rendimentos - Nova DIRF (Envios EFD REINF) - Informações Gerais

Informações gerais

1 - Liberação de Acesso ao Menu

    Como se trata de um novo menu, é necessário que o responsável pela gestão de acessos do módulo Controle realize a liberação de permissão para os usuários que precisarão utilizá-lo.

    Sem a concessão da permissão adequada, o menu não estará disponível para visualização ou acesso pelos usuários.

Acesso: Módulo Controle> Acesso > Usuários > Aos Menus

Em seguida, realize as seguintes etapas:

1. Módulos: selecione Escrituração Fiscal.

2. Usuários: selecione um usuário específico ou todos os usuários, conforme o critério da empresa.

3. Menus dos Módulos: acesse Listagem e selecione Informe de Rendimento.

Após realizar as seleções, clique em Gravar para finalizar a liberação do acesso.

2. Parâmetros para Emissão do Informe de Rendimentos

Para gerar o Informe de Rendimentos, preencha os seguintes campos:

1. Identificação

• Empresa: Selecione a empresa desejada.

• Filial: Selecione a filial correspondente ou todas as filiais.

2. Fornecedor / Cliente

• É possível:

  • Gerar o informe para um fornecedor/cliente específico; ou

  • Gerar para todos os fornecedores/clientes de uma única vez.

3. Ano-Base

• No campo Ano, informe o ano-base para o qual deseja emitir o Informe de Rendimentos.

Seleção dos Registros (Aba)

Na aba de seleção, estão disponíveis as seguintes opções de registros da EFD-Reinf:

• R-4010

• R-4020

• R-4080

Você pode:

• Marcar os registros individualmente; ou

• Clicar na opção “Marcar todos” para selecionar todos os registros disponíveis.

Opções de Impressão

Após configurar os parâmetros, escolha a forma de emissão:

• Visualizar
  O informe será exibido na tela para conferência.

• Exportar em PDF
  O sistema solicitará que o usuário escolha um local para salvar os arquivos.
  Os informes serão gerados individualmente por CNPJ/CPF, sendo salvo um arquivo para cada fornecedor/cliente.

2 - Exemplo da geração de Informe de Rendimentos

Composição do Informe de Rendimentos

No Informe de Rendimentos gerado pelo sistema, o detalhamento será apresentado conforme os registros:

• R-4010

• R-4020

• R-4080

As informações demonstradas no relatório considerarão exclusivamente os eventos transmitidos pelo GLOBUS para a EFD-Reinf no ano-base selecionado.

Ou seja, o relatório refletirá apenas o que foi efetivamente entregue via sistema, dentro das respectivas competências daquele ano-base selecionado.

Conferência de Divergências

Caso seja identificada divergência entre o Informe de Rendimentos e a EFD-Reinf, verifique:

• O documento foi transmitido pelo GLOBUS para a EFD-Reinf?

• O evento possui recibo de entrega?

• A competência correspondente está devidamente fechada?

Pontos de Atenção

⚠️ Se o evento R-4099 – Fechamento não tiver sido enviado pelo GLOBUS, o Informe de Rendimentos não será gerado.

⚠️ Eventos R-4010, R-4020 ou R-4080 que tenham sido transmitidos diretamente pelo e-CAC (fora do GLOBUS) não serão considerados na geração do Informe de Rendimentos pelo Globus.

Demonstração do Fluxo para Emissão do Informe de Rendimentos 

(Exemplo de um registro R-4020)

1. Pré-requisitos

Antes de realizar a emissão, verifique:

• O registro R-4020 foi devidamente transmitido e possui recibo de entrega;

• O evento contém os tributos correspondentes (IR, PIS, COFINS e CSLL, quando aplicável);

• A competência está obrigatoriamente fechada (evento R-4099 transmitido).

⚠️ Sem o fechamento da competência, o Informe de Rendimentos não poderá ser gerado.

A competência está devidamente fechada

2. Emissão do Informe de Rendimentos

Ao acessar a rotina de emissão:

• É possível emitir para todos os fornecedores/clientes;

• Caso deseje gerar para todos, basta avançar no campo Fornecedor/Cliente pressionando Enter, sem informar um código específico;

• Também é possível emitir para um fornecedor/cliente específico, informando o respectivo cadastro.

Após confirmar os parâmetros, o sistema realizará a geração do Informe de Rendimentos.

E assim é emitido o informe de rendimento

3. Temos a Opção de “Exportar em PDF”

Durante a emissão, é possível selecionar a opção “Exportar em PDF”.

Procedimento:

1. Marque a opção Exportar em PDF;

2. Selecione o diretório onde os arquivos serão salvos;

3. Confirme a geração.

O sistema exibirá uma mensagem informando que a exportação foi realizada com sucesso.

Os arquivos serão:

• Gerados individualmente por CPF/CNPJ do beneficiário;

• Salvos com a mesma formatação apresentada na opção Visualizar.

3. Geração de relatório para Conferência

O Informe de Rendimentos é gerado com base nos documentos enviados ao EFD-Reinf pelo sistema Globus.

Para possibilitar a conferência das informações, o sistema disponibiliza um relatório comparativo, no qual o usuário pode verificar:

EFD-Reinf enviado x Informe de Rendimentos gerado pelo Globus

Parâmetros para emissão do relatório

Competência

• Deve ser selecionada mês a mês, conforme a forma de envio da EFD-Reinf.

Tipo de Processamento

• Para conferência com o Informe de Rendimentos, selecione sempre: Processados e Válidos.

• A opção Não Processados e Inválidos apresentará documentos que, por algum motivo, não foram entregues.

Série

• Selecionar sempre R-4000, pois o Informe de Rendimentos corresponde aos eventos da Série 4000.

Abas

• Marque o(s) registro(s) que deseja consultar:
  R-4010, R-4020 e/ou R-4080.

Status

• Caso deseje visualizar o status da competência, é necessário marcar a aba “Gerenciamento”.

• Somente após essa seleção o campo Status será habilitado para consulta.

E, dessa forma, o relatório será emitido com o detalhamento dos documentos enviados na respectiva competência, permitindo a conferência das informações transmitidas.

4 - Procedimento de conferência perante a Receita Federal 

ATENÇÃO, o EFD-REINF NÃO EMITE:

❌ Relatório para conferência;

❌ Informe de Rendimentos.

Formas de Conferência junto à Receita Federal

Atualmente, possuímos duas formas de conferência de informações junto à Receita Federal do Brasil:

1. Extrator da DIRF
   Ferramenta disponibilizada pelo Governo Federal para consulta das informações transmitidas na DIRF.

   • Apresenta dados consolidados por CNPJ raiz;

   • Não há segregação por filial/estabelecimento;

   • Disponibiliza informações anuais, com detalhamento mensal consolidado.

2. Consulta via e-CAC – EFD-Reinf
   Acesso realizado pelo portal e-CAC, na opção EFD-Reinf, permitindo a conferência das informações enviadas por meio da escrituração.

   • Possibilita consultar eventos da Série R-4000;

   • Permite acesso aos totalizadores por competência;

   • Disponibiliza detalhamentos sintético e analítico para conferência dos valores apurados.

4.1 - Extrator da Dirf, uma forma de Conferência disponibilizada pelo Gov.

LINK EXTRATOR DIRF: https://servicos.receitafederal.gov.br/servico/retencoes/demonstrativos 

A Receita Federal do Brasil disponibilizou o Extrator da DIRF para consulta das informações transmitidas.

É importante observar que:

• As informações são apresentadas de forma consolidada por CNPJ raiz, ou seja, não há detalhamento por estabelecimento (filial) ou qualquer outro tipo de divisão interna.

• O Extrator disponibiliza dados anuais, com detalhamento consolidado por mês dentro do respectivo ano-calendário.

Portanto, caso seja necessária a análise individual por filial ou por estabelecimento específico, será necessário realizar controles internos paralelos, pois o Extrator não apresenta essa segregação.

Importante sobre a visualização

• Ao clicar em 2025, você visualizará todos os DARFs do ano completo.

• Nas demais opções, a visualização estará disponível mês a mês, permitindo consulta individual por período.

4.2. Acesso pelo e-CAC – EFD-Reinf 

Siga os passos abaixo para consultar as informações da EFD-Reinf no portal da Receita Federal do Brasil:

1. Acesse o portal do e-CAC pelo endereço: https://cav.receita.fazenda.gov.br/ecac

2. Realize o login utilizando o certificado digital da empresa.

3. No menu principal, acesse:
   Declarações e Demonstrativos > Acessar EFD-Reinf
   

        4 - Selecione a opção:
        Rendimentos pagos/creditados (Série R-4000)

        5 - Em seguida, clique em:
        Fechamento e Reabertura de Eventos Periódicos (R-4099)

        6 - Selecione a competência desejada e clique em Totalizador. 

        7 - Será exibida a tela com dois tipos de detalhamento para conferência:

• 1. Detalhamento por periodicidade, natureza de rendimento e código de receita (Sintético)

• 2. Detalhamento por periodicidade e código de receita (Analítico)

Se algum auxílio ou esclarecimento forem necessários, conte conosco através de nossos canais de atendimento. 

Telefone: (11) 5018-2525

Portal do Cliente: https://portaldocliente.praxio.com.br/

#PodeContar