SPED Contribuições PIS e COFINS 0900,1010 e 1011

SPED Contribuições PIS e COFINS 0900,1010 e 1011

Apuração:

PIS/COFINS à Cálculo/Apuração 

Aba: Apuração / Sub-aba: Ajustes de crédito/débito, para o Registro Detalhes do M225/1011, realizamos a alteração do campo “Natureza da ação judicial” e a criação do campo “Código de situação tributária conforme decisão judicial”. 

Uma vez preenchidas as informações, o arquivo será gerado com os seguintes campos: 

Lembrando que, para cada Registro 1010, geraremos o correspondente 1011 para o PIS e para a COFINS em um único registro. 

O Registro 1011 será obrigatório para as opções 12 a 19 do campo “Natureza de Ação Judicial”.

A geração do Registro 0900 será obrigatória sempre que o arquivo original da EFD-Contribuições for transmitido após o prazo regular da entrega (após o 10º dia útil do 2º mês subsequente ao período de apuração que se refere a escrituração).

Ela ocorrerá de forma automática pelo sistema, sempre que não informado o campo “Tipo de Escrituração” como retificação e se tratar de geração de arquivo original:

Arquivo gerado: 

Nesse Registro serão gerados os valores correspondentes à Receita Bruta e Receita Não Operacional dos seguintes Blocos: A, C, D e F.