SPED Contribuições PIS e COFINS 0900,1010 e 1011
Apuração:
PIS/COFINS à Cálculo/Apuração
Aba: Apuração / Sub-aba: Ajustes de crédito/débito, para o Registro Detalhes do M225/1011, realizamos a alteração do campo “Natureza da ação judicial” e a criação do campo “Código de situação tributária conforme decisão judicial”.
Uma vez preenchidas as informações, o arquivo será gerado com os seguintes campos:
Lembrando que, para cada Registro 1010, geraremos o correspondente 1011 para o PIS e para a COFINS em um único registro.
O Registro 1011 será obrigatório para as opções 12 a 19 do campo “Natureza de Ação Judicial”.
A geração do Registro 0900 será obrigatória sempre que o arquivo original da EFD-Contribuições for transmitido após o prazo regular da entrega (após o 10º dia útil do 2º mês subsequente ao período de apuração que se refere a escrituração).
Ela ocorrerá de forma automática pelo sistema, sempre que não informado o campo “Tipo de Escrituração” como retificação e se tratar de geração de arquivo original:
Arquivo gerado:
Nesse Registro serão gerados os valores correspondentes à Receita Bruta e Receita Não Operacional dos seguintes Blocos: A, C, D e F.