1. Informações Gerais

 

Objetivo:

 

Possibilitar a contabilização de débito e crédito do PIS/COFINS sobre faturamento no momento da inclusão do documento de entrada/saída na Escrituração Fiscal.

 

Detalhes:

 

  • PSE: 41392 

 

  • Módulo: Escrituração Fiscal (ESF)

 

  • Acesso: 

 

Módulo ESF à Cadastros à Parâmetros > Contabilização PIS/COFINS sobre faturamento

 

Módulo ESF à Cadastros à Estoque à Material Avulso à Sped - Fiscal e EFD Contribuições


Módulo ESF à Cadastros à Estoque à Material Avulso à Dados para Integração


Módulo ESF à Cadastros à Contas a Receber / Pagar à Tipo de Receita/Despesa

 

 

 

Informações Adicionais:

 

  • A contabilização de débito e crédito do PIS/COFINS sobre faturamento somente ocorrerá no momento da inclusão do documento de entrada/saída na Escrituração Fiscal, bem como, se os parâmetros estiverem devidamente preenchidos.

 

 

2. Contabilização de PIS/COFINS sobre faturamento

 

Criamos uma nova aba no cadastro de parâmetros para informar as contas que serão contabilizada no ato da emissão do documento de entrada/saída na Escrituração Fiscal.


 

 

Passo 1: Cadastros/Parâmetros/Contabilização PIS/COFINS sobre faturamento




Passo 2: Cadastros/Material Avulso/Sped - Fiscal e EFD Contribuições


No cadastro do material avulso será imprescindível inserir na aba > Sped - Fiscal e EFD Contribuições o agrupamento para fins de calculo do PIS/COFINS Débito/Crédito sem este preenchimento não será efetuado o calculo automático bem como, não será efetuada a contabilização.




Passo 3: Cadastros/Contas a Receber/Tipos de Receitas

                Cadastros/Contas a Pagar   /Tipos de Despesas


No cadastro do Tipo de Receita / Despesa precisará informar na aba > Associação contábil  a conta contábil para devida contabilização 





 


3. Realizando a Emissão da Nota Fiscal

 

 

Após efetuar a parametrização acima vamos iniciar a emissão da NFE , para quem já emite não muda nada pois se as informações de parametrização estiverem ok já irá contabilizar.


Para este, demonstrarei a saída porém para entrada é exatamente o mesmo procedimento

 

Passo 1:  Documentos de Saída/Nota Fiscal

 

Ao emitir a NFE inserindo o material avulso que já foi devidamente parametrizado os dados da operação do PIS/CPFINS já serão carregados automaticamente, caso não esteja verifique seu cadastro de material conforme acima mencionado.



Na aba > Valores terá o valor do PIS/COFINS




Após gravar, a nota deverá ser autorizada conforme abaixo para contabilização do PIS/COFINS






Passo 2: PIS e COFINS/Calculo/Apuração 



Aqui vamos verificar o calculo do PIS e COFINS 

Sempre que for efetuada a emissão da NFE com agrupamento do PIS e COFINS no calculo a NFE apresentará na cor vermelha indicando que foi calculado por item.


Caso ocorra algo que você tenha que excluir o calculo e refazer, este será processado de forma manual.


Documento calculado automaticamente com sucesso  





4. Contabilização 

 

A contabilização é efetuada com sucesso a partir da parametrização efetuada conforme demonstrado no item 2 deste.


No caso de nota de saída:

Débito - será sempre a conta contábil associada ao tipo de receita

Crédito - será sempre a conta contábil associada no parâmetro 

 


No caso de nota de entrada:

Débito - será sempre a conta contábil do parâmetro

Crédito  - será sempre a conta contábil associada ao tipo de despesa