CPG - Alteração tipos de despesa e rateio contratos GCC

• Módulo: Contas a Pagar (CPG).

• Caminho de acesso: Procedimentos Diários >> Documentos >> Alterar tipos de despesa - Contratos GCC

1 - Funcionalidades

Criada tela para permitir alterar o tipo de despesa ou ratear o valor do item do documento, após as parcelas de um contrato serem integradas para o módulo Contas a pagar.

Essa tela está no menu principal no seguinte caminho:

Procedimentos diários > Documentos > Alterar Tipo de despesa - Contratos GCC

A tela contém os seguintes filtros:

Empresa, Filial, Fornecedor, Contrato, Documento, Data inicial e Data final.

Para que a pesquisa possa ser realizada será necessário preencher pelo menos um dos filtros, além da empresa e filial. No caso do campo documento, como não há descrição do mesmo este campo será preenchido com a observação do documento.

Após a pesquisa serão validadas as seguintes situações do contrato e das parcelas para que essas alterações sejam permitidas:

Contratos:

• Contratos com todas as parcelas pagas (não permite alterar pelo contrato, terá que ser alterado pela parcela)
• Contratos não integrados (não permite alterar pelo contrato, terá que ser alterado pela parcela) 
• Contratos com integração total / parcial ( permite alterar pelo contrato desde que a parcela integrada esteja dentro das demais regras listadas posteriormente)
• Contrato com documento alterado (permite alterar pelo contrato, apenas as parcelas que não foram alteradas)
• Contrato com documento pago (permite alterar pelo contrato apenas as parcelas que não foram pagas)

Parcelas:

• Parcela com documento pago
• Parcela com documento com mais de um item

Com o botão direito no grid de contratos apresentará as seguintes opções:

• Visualizar o contrato
• Alterar o tipo de despesa (todas as parcelas iguais)
• Ratear por centro de custo (todas as parcelas iguais) 

As opções de alterar o tipo de despesa e ratear o item do documento só estarão disponíveis para contratos que possuem todas as parcelas com o mesmo valor líquido e, pelo menos, uma parcela integrada não paga e que não tenha sido modificada.

A opção de ratear o item do documento também não habilitará se o contrato possuir valor de juros informados, ou seja, o documento tem um item adicional com valor associado ao tipo de despesa juros (aba dados para integração).

Com o botão direito no grid de parcelas apresentará as seguintes opções:

• Alterar o tipo de despesa
• Ratear o item dos documentos

As opções de alterar o tipo de despesa e ratear o item do documento só estarão disponíveis para parcelas integradas e não pagas.

Para contratos do tipo Comercial Fiscal serão realizadas as seguintes verificações adicionais:

• Se o contrato foi integrado para a Contabilidade e se foi feito o rateio do item;
• Se o contrato está com a opção de não incluir contabilização do total do contrato e existe parcela não integrada para a Contabilidade;
• Se existe mais de uma parcela integrada no mesmo lançamento contábil;
• Para a opção de ratear o item apenas da parcela (grid de parcelas) também verificará se o contrato está com opção de não incluir contabilização do total do contrato e se a parcela não foi integrada para a Contabilidade.

Para estas situações não será permitida a alteração do item.

Exemplo situação 2 acima mencionada:

2 - Alteração Tipo de Despesa

Nesta tela será visualizado o número do contrato, o valor da parcela, o tipo de despesa e valor correspondente. Se houver juros da parcela informados também mostrará o tipo de despesa e o valor dos juros.

Há opção para escolher se a alteração do tipo de despesa será pelo valor total ou parcial.

Exemplo de alteração parcial, será possível adicionar mais de um item.

Caso o valor dos itens fique diferente do valor total da parcela o sistema não permitirá gravação.

Efetivação da alteração:

O campo "Despesa juros" é apenas informativo.

• A opção parcial só ficará habilitada quando for alteração de documento que não possuir item com valor de juros.
• Na opção total o campo valor será preenchido automaticamente com o valor do item do documento sem a possibilidade de alteração.
• Na opção parcial poderá incluir mais de um item informando tipo de despesa e valor para cada um até o limite do total do valor associado ao tipo de despesa (valor da parcela).
• Ao informar o novo código do tipo de despesa será verificado se exige centro de custo financeiro para habilitar um campo para informá-lo.
• Se a filial integra para a Contabilidade será verificado se existe conta contábil associada ao tipo de despesa informado. Caso exista, o código da conta será informado no campo correspondente e ficará habilitado para informar outra conta contábil, apenas se no cadastro de parâmetros a opção que permite essa alteração estivar marcada.
• Se a conta contábil informada exige centro de custo esse campo também ficará habilitado.
• No caso do item original possuir observação ou o código da natureza de prestação de serviços será gravado apenas no primeiro item informado.
• Só será permitido gravar a alteração do tipo de despesa se o valor total dos itens corresponder ao total do valor da parcela.
• No caso de alteração de tipo de despesa ter sido realizada através do grid de contratos será feita a substituição dos itens de todas as parcelas deste contrato integradas e não pagas pelos itens alterados.
• No caso de alteração de apenas uma parcela o item será substituído apenas para a parcela selecionada.

3 - Rateio por centros de custos

Nesta tela será visualizado o número do contrato, o valor da parcela, o tipo de despesa e valor correspondente. Se houver juros da parcela informado também mostrará o tipo de despesa e valor dos juros.

Ao abrir essa tela através do "grid" de contratos será feita a validação se existe tipo de despesa que não exige centro de custo, entre os itens dos documentos, de todas as parcelas do contrato selecionado!

Grid de Contratos

Grid de Parcelas

Se for executado pelo grid de parcelas a verificação será apenas do item da parcela selecionada.

Importante: Ao informar o código do grupo de rateio será calculado automaticamente o valor de cada item proporcionalmente ao valor da parcela, para cada percentual encontrado no grupo de rateio. 

Da mesma forma que a tela anterior será verificado por qual "grid" a tela foi aberta para ratear todos os itens das parcelas do contrato ou apenas da parcela selecionada.

4 - Contabilização do item Alterado ou Rateado

No caso do tipo de contrato Comercial fiscal, após a alteração do tipo de despesa ou do rateio do item será alterada a integração contábil dele, não alterando o item referente a parcela de juros, se houver.

O lançamento contábil referente ao valor do crédito terá a seguinte alteração:

• Se houver mais de um item com valor de débito para ser incluído o campo da contrapartida será nulo, caso contrário será o código da conta contábil do item do documento.
• Para cada item do valor do documento, referente ao valor da despesa que está sendo alterada ou rateada, será incluído um lançamento contábil da seguinte forma:

Conta contábil

Centros de custos financeiro e centros de custos contábeis:

• No caso de alteração do tipo de despesa atualizará os códigos informados no lançamento contábil.
• No caso de rateio por centro de custo financeiro o código do centro de custo financeiro será o associado ao grupo de rateio e o centro de custo contábil o associado ao tipo de despesa.
• No caso de rateio por centro de custo contábil o código do centro de custo financeiro associado ao tipo de despesa e do centro de custo contábil  associado ao grupo de rateio. 

Contrapartida

Histórico contábil

 Lançamento Contábil original

Despesa alterada, criados 2 itens

Lançamento Contábil alterado