R-2060 - Preenchimento da tela para cálculo da CPRB

Tela de Conferencia e Liberação - Aba:  R-2060 - CPRB

A regra para trazer valores de receita bruta na tela do EFD-Reinf obedece os parâmetros que o módulo Folha também utiliza, ou seja, associação de contas contábeis no módulo Contábil em: CTB >cadastros > contas contábeis > associação de contas operacionais:

Através da associação acima, na tela de conferencia e liberação – aba: CPRB - R-2060 irá aparecer todas as filiais cadastradas na empresa, e os valores das associações de contas que tenham movimento no período indicado na tela:

Na linha que trouxe valores da associação contábil, clicar com o botão direito em cima da linha e clicar em editar:

Vai abrir uma tela para informar o código da atividade econômica correspondente à alíquota que deve ser utilizada, alterar o valor da Receita Bruta e incluir algum ajuste de adição ou exclusão dar eceita bruta, , caso seja necessário.

Código da Atividade Econômica

Cada código tem sua descrição e alíquota correspondente, verificar qual melhor se encaixa no cálculo da desoneração da sua Empresa (esse cadastro está no módulo FLP no menu: FLP > Cadastros >Cadastros Auxiliares > Cadastro de Atividade sobre Receita Bruta,pois o módulo FLP já fazia este cálculo e já utilizava esses códigos).

Esses códigos estão na tabela 9 do EFD-Reinf caso queira consultar está disponível no link:

http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/2604.

Caso não apareça o código desejado na tela de Conferencia e Liberação do EFD-Reinf, é possível efetuar o cadastro no  menu acima no módulo folha.

Preenchendo o campo: Código da Atividade Econômica, o sistema já preenche automaticamente o campo alíquota e faz o calculo de acordo com a receita bruta e a alíquota informada. O campo Receita Bruta também é editável caso seja necessário.

Na aba ajustes, deve-se preencher caso tenha alguma adição ou exclusão da Receita Bruta que compõe a base de cálculo.

Informar o tipo do ajuste: Adição ou Exclusão

Informar o código do ajuste:

Preencher o campo descrição resumida e informar o valor do ajuste, dar enter, ou clicar na setinha verde:

Pressionar F8 para sair dessa tela e gravar:

Na aba processo, caso a empresa tenha algum processo judicial ref. ao recolhimento da CPRB, deve cadastrar o processo na tela de cadastro de processos adm/judiciais e nessa aba deve associar o processo cadastrado (lembrando que o processo deve ser cadastrado e enviado o evento R-1070):

Voltando para a aba da CPRB aparecerá todos os valores do cálculo:

Caso deseje lançar outro valor de receita operacional ou não operacional, basta clicar com o botão direito do mouse e clicar no incluir:

Vai abrir a mesma tela, porém, agora sem informações e todos os campos devem ser preenchidos, exceto alíquota, que já é preenchida com o Código da Atividade Econômica e o valor CPRB, que já é preenchida de acordo com a receita bruta digitada e alíquota informada . Adições e exclusões são preenchidas de acordo com as informações da aba de ajustes:

Quando a receita se refere a uma receita não operacional, segundo o manual do EFD-Reinf deve ser utilizado um código genérico correspondente à alíquota desejada, por isso quando a classificação da Receita for não operacional, no campo atividade econômica só irão aparecer códigos genéricos de acordo com a tabela 9 do EFD-Reinf, disponível no link: 

http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/2604.

Inclusão feita, aparece na tela principal:

Feitas as devidas edições e inclusões os cálculos poderão ser processados:

Quando não se utiliza o módulo CTB ou não tem o cadastro da associação de contas contábeis operacionais no módulo. Ao entrar na tela de conferencia não irá aparecer nada na aba CPRB, neste caso com o botão direito do mouse, clicar em incluir e preencher a tela com as informações para o cálculo da CPRB.

Feitos os devidos preenchimento enviar o evento R-2060 através do envio por lote da mesma forma que foi enviado o R-2010 e R-2020:

Na aba gerenciamento, é possível confirmar se o evento foi enviado com sucesso:

Caso precise alterar ou retificar o evento, após enviar a reabertura do período, ir na aba R-2060, clicar com o botão direito do mouse e clicar em envio de eventos por lote. Vai abrir a tela abaixo, selecionar os lançamentos e clicar em estornar:

O sistema irá enviar um evento R-9000 (exclusão) e a aba R-2060 ficará novamente habilitada para edição de valores.

Após editar e corrigir as informações proceder o envio do evento R-2060 novamente e também fazer o fechamento do período novamente.