Criamos uma nova aba no Cálculo/Apuração PIS/COFINS, na qual marcado iremos deduzir o IPI da base de calculo do PIS/COFINS.

O calculo somente funcionará se na aba escolhida (Tela 1/Tela 2) estiver marcado a flag "Deduzir o valor de IPI da base de cálculo".

Terá a possibilidade de calcular pelo agrupamento do cadastro de materiais mas para isso é preciso que além do flag da aba > Dedução marque também a flag " Utilizar cálculo com base no agrupamento do cadastro de material" conforme tela 3.

Caso queira calcular pelo documento basta somente marcar a dedução do IPI - Entrada ou dedução do IPI - Saída

Tela 1: Filtros/Dedução IPI-Saída

Tela 2: Filtros/Dedução IPI-Entrada

Tela 3: Filtros/Cadastro de materiais 

3. Realizando o cálculo 

Após efetuar a parametrização acima vamos iniciar o calculo deduzindo o IPI 

Para este, demonstrarei a entrada porém para saída é exatamente o mesmo procedimento

Passo 1: Emitindo o livro de IPI para deduzir o IPI

Emito um livro de ICMS + IPI 80 colunas, para demonstração, calcularei o documento 12178

que seu valor contábil é R$ 29,99 e tem 1,83 de IPI ou seja a minha base de calculo para fins de PIS e COFINS será de 28,16

Passo 2: PIS e COFINS/Calculo/Apuração 

Aqui vamos efetuar o calculo  do PIS e COFINS 

É extremamente importante marcar a flag para deduzir o IPI neste caso marquei conforme a tela 2 acima demonstrado pois farei a Dedução IPI - ENTRADA.

Caso ocorra algo que você tenha que excluir o calculo e refazer, não esqueça de marcar a flag da dedução e ou do agrupamento do cadastro de material.

Calcularei o Documento 12178 conforme abaixo

Calculo efetuado

    Note que a base de calculo não mudará será o valor contábil do documento;

O valor que deverá verificar é o campo rateado ou base nele constará o valor da base de calculo de PIS e COFINS no nosso exemplo o valor de 28,16 confere com o livro que emitimos acima.